Покупців нерухомості перевірятимуть на нелегальні доходи
Якщо операція з нерухомістю перевищує суму 400 тис. грн. її потрібно буде фіксувати у фінансовому моніторингу. Такими є вимоги нової редакції Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, отриманих злочинним шляхом", яка набирає чинності 21 серпня 2010 року.
Про вимоги нової редакції Закону кореспонденту ЛІГАБізнесІнформ розповіла адвокат юридичної фірми "ВасильКісіль та партнери" Наталія Доценко-Білоус.
Відповідно до змін до згаданого Закону, коло суб'єктів первинного фінансового моніторингу було суттєво розширено за рахунок включення до їх числа адвокатів, нотаріусів, аудиторів, якщо вони беруть участь у підготовці та супроводі угод:
- купівлі-продажу нерухомості (якщо операція перевищує 400 тис. грн.). Ймовірно, законодавець під купівлею-продажем мав на увазі ширший спектр операцій з нерухомістю - міна, дарування, іпотека і т.д. Однак, виходячи з буквального тлумачення наведеної вимоги, можна дійти висновку, що об'єктом фінансового моніторингу є операція купівлі-продажу нерухомості. Спочатку операція на суму від 400 тис. грн. буде основою внутрішнього фінансового моніторингу. Обов'язковому фінансовому моніторингу ця операція підлягатиме за умови наявності хоча б однієї з ознак, визначених у статті 15 Закону (наприклад, розрахунки готівкою, покупець має офшорну реєстрацію тощо). Обов'язковий фінмоніторинг означає повідомлення уповноваженим суб'єктом Держфінмоніторингу протягом 3 днів про здійснену операцію;
- управління активами клієнтів;
- залучення коштів для створення юридичних осіб, забезпечення їхньої діяльності та управління ними;
- створення та купівлі-продажу юридичних осіб.
При цьому, дотримуючись положень статті 181 Цивільного Кодексу України, до об'єктів нерухомості, операції з якими будуть об'єктами фінансового моніторингу, також необхідно віднести земельні ділянки, об'єкти незавершеного будівництва, крім будівель та споруд, та все те, що підлягає реєстрації у Державному реєстрі нерухомого майна .
До об'єктів нерухомості також слід віднести повітряні та морські судна, судна внутрішнього плавання, космічні об'єкти, а також інші речі, права на які підлягають державній реєстрації.
Серед обов'язків суб'єктів первинного моніторингу можна виділити такі ключові обов'язки:
- постановка на облік у Держфінмоніторингу (протягом трьох днів з моменту здійснення операції, що підлягає фінансовому моніторингу);
- ідентифікація та вивчення клієнта;
- повідомлення Держфінмоніторингу про фінансові операції, що підлягають обов'язковому фінансовому моніторингу тощо.
До того ж, "новим" суб'єктам первинного фінансового моніторингу доведеться виконувати вимоги, викладені в наказі Держфінмоніторингу та Міністерства фінансів України від 24 квітня 2003 року N40.
"Настільною книгою в роботі адвокатів і нотаріусів при здійсненні внутрішнього або обов'язкового фінансового моніторингу операцій з нерухомістю має стати Типологія легалізації (відмивання) доходів, отриманих злочинним шляхом через ринок нерухомого майна, затверджена наказом Держфінмоніторингу України від 19 грудня 2008 року N265", — .
Крім того, змін до Закону запроваджується новий склад кримінального злочину – умисне неподання, несвоєчасне надання або надання недостовірної інформації Держфінмоніторинг, якщо такими діями завдано значної шкоди правам та інтересам окремих громадян, державним і громадським інтересам, що охороняються законом (статті 258, 258-1, -258, 2-258, 3-258 та 4-258 Кримінального кодексу).
"Цей Закон спрямований на захист прав та законних інтересів громадян, суспільства та держави шляхом визначення правового механізму протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та забезпечення формування загальнодержавної аналітичної інформації, яка дає можливість правоохоронним органам України та іноземних держав виявляти , перевіряти та розслідувати злочини, пов'язані з відмиванням коштів та іншими незаконними фінансовими операціями", — йдеться у документі.
Джерело: ЛігаБізнесІнформ.